In de wereld van het belastingrechtecht ‘gratis’ lunches zijn zeldzaam. Meestal is een belastingvermindering op het ene gebied vereist opoffering op een ander gebied. Als u echter weet waar u moet zoeken, bevat de belastingwet een aantal freebies: wettelijke bepalingen waarmee u uw vermogen kunt vergroten, inkomsten kunt genereren en geld kunt schenken zonder dat u geld hoeft uit te geven. belastingdienst neem een cent.
Hier zijn vijf van de krachtigste financiële vrijheden die vandaag de dag beschikbaar zijn voor beleggers.
1) 0% vermogenswinstpercentage.
De meeste beleggers gaan ervan uit dat het verkopen van winnende aandelen altijd een belastingaanslag met zich meebrengt. Voor degenen in de lagere inkomensklasse (tot $50.400 voor individuen of $100.800 voor getrouwde stellen in 2026) bedraagt het langetermijnbelastingtarief op vermogenswinst echter precies 0%.
De strategie: als u een jaar met een laag inkomen heeft – misschien als gevolg van vervroegde pensionering voordat de sociale zekerheid of de vereiste minimumuitkeringen van kracht worden – kunt u op strategische wijze gewaardeerde effecten verkopen zonder federale belastingen te betalen. Met de opbrengst kunnen de kosten van levensonderhoud worden gefinancierd of kunnen aandelen worden vervangen die u zojuist hebt verkocht voor extra winst, zonder dat u eerst hoeft te sterven.
2) ‘Augusta Rules’ (gratis je huis verhuren)
Vernoemd naar huiseigenaren in Georgië die hun huis hebben verhuurd tijdens het Masters-golftoernooi, staat Sectie 280A(g) van de belastingwet u toe uw hoofdverblijfplaats maximaal 14 dagen per jaar te verhuren zonder dat u ook maar één dollar van dat inkomen aan de IRS hoeft te melden.
De strategie: Of u nu in de buurt van een groot sportevenement, een filmset of een populair festival woont, u kunt de huurinkomsten volledig belastingvrij in uw zak steken. Er zijn geen inkomensgrenzen in deze regel, en u hoeft het inkomen niet eens op uw formulier 1040 te vermelden. Voor hoge inkomens in staten met hoge belastingen zoals Californië is dit een aanzienlijk gratis geschenk dat federale en staatsbelastingen negeert.
3) $ 1.000 ‘Babyzaad’-geld
De onlangs aangenomen One Big Beautiful Bill Act heeft gratis contant geld voor de volgende generatie geïntroduceerd. Voor elk kind geboren tussen 1 januari 2025 en 31 december 2028 zal de federale overheid een eerste storting van $1.000 doen op een Trump-spaarrekening.
De strategie: Hoewel deze rekeningen op de lange termijn belastingnadelen hebben, mag u overheidssubsidies niet weigeren. Ontvang $ 1.000 zodra het portaal in 2026 wordt geopend. Laat het overheidsgeld groeien, maar verander de bijdragen van uw gezin in een 529-plan om een superieure fiscale behandeling te krijgen.
4) Roth-conversie ’tussenjaar’
De meest waardevolle gratis geschenken voor gepensioneerden komen vaak voor in de tijd tussen het einde van een professioneel salaris en het begin van de vereiste minimumuitkeringen, of RMD’s, en de sociale zekerheid. Tijdens deze stilte kan uw belastbaar inkomen dalen naar het laagste niveau in decennia.
De strategie: gebruik dit lage inkomensvenster om een Roth-conversie uit te voeren met een effectief belastingtarief van 0% of 10%. Door deze lagere belastingschijven nu in te vullen, betaalt u feitelijk uw toekomstige belastingaanslag vooraf met een grote korting. U elimineert de stress van toekomstige RMD’s en zorgt ervoor dat elke dollar aan toekomstige groei op de Roth-rekening voor altijd beschermd is tegen de IRS. Dit is een van de weinige keren dat u volgens de belastingwet geld tegen weinig of geen kosten naar een belastingvrij mandje kunt verplaatsen. In de meeste gevallen is dit een betere deal dan het erkennen van vermogenswinsten van 0%.
5) Kwalitatieve liefdadigheidsdistributie
Zijn gekwalificeerde liefdadigheidsdistributies, of QCD’s, echt gratis? Als u liefdadigheidszin heeft en ouder bent dan 70,5 jaar, is het antwoord ja. Normaal gesproken is het aannemen van geld van een traditionele IRA een belastbare gebeurtenis. Met QCD kunt u echter jaarlijks maximaal $ 111.000 rechtstreeks naar goede doelen sturen (in 2026).
De strategie: het geld stroomt van uw IRA naar het goede doel zonder ooit uw bankrekening aan te raken, wat betekent dat het nooit als belastbaar inkomen telt. Het is gratis omdat een lager aangepast bruto-inkomen u kan helpen hogere Medicare-premies te vermijden en het bedrag van uw sociale zekerheid dat wordt belast, te verlagen. U besteedt uw IRA-geld effectief aan uw filantropische doelen, terwijl u de IRS volledig buiten de transactie houdt.
Samenvatting voor beleggers
De IRS deelt zelden beloningen uit, maar deze vijf bepalingen zijn zo dichtbij als ze komen. Of het nu gaat om het verdienen van $ 1.000 voor een nieuwe baby of het profiteren van uw tussenjaar voor een goedkope Roth-conversie, proactieve timing is van cruciaal belang.
Dit artikel is door Morningstar aan The Associated Press verstrekt. Ga voor meer persoonlijke financiële inhoud naar https://www.morningstar.com/personal-finance.
Sheryl Rowling, CPA, is hoofdredacteur en financieel adviseur voor Morningstar.
Gerelateerde links
Trumps account van $1.000: focus op financiële voordelen, niet op branding
https://www.morningstar.com/personal-finance/1000-trump-accounts-focus-financial-benefits-not-merk
Nog steeds aan het werk met pensioen? Pas op voor deze socialezekerheids- en Medicare-belastingval
https://www.morningstar.com/personal-finance/still-working-retirement-watch-out-these-social-security-medicare-tax-traps
Hoeveel moet u toewijzen aan veiligere activa?
https://www.morningstar.com/portfolios/how-much-should-you-allocation-safer-assets
—Sheryl Rowling van Morning Star
